DAF – LISTADOS OFICIALES IVA

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Listados de IVA

Los listados de IVA se pueden seleccionar desde el menú lateral, o bien desde la cabecera de la pantalla.

Tenemos los IVAS de:

• Repercutido
• Soportado
• Clientes intracomunitarios
• Proveedores intracomunitarios
• Exportación
• Importación

CONCEPTOS BASICOS DEL LISTADO DE IVA

Es importante conocer y entender estos conceptos.

• Los listados de IVA se rigen por la dirección fiscal de la persona asignada en el documento.
  • Si modificamos la dirección fiscal de la persona, el listado se guía por la dirección actual.
  • Si las facturas están realizadas a la cuenta genérica 430, estos documentos se interpretaran siempre como nacionales y se les calculara el IVA independientemente de la dirección fiscal de la persona asociada.
•  El listado separa importes positivos y negativos, bases y cuotas, pero si el contador al que pertenece el documento esta marcado como RECTIFICATIVO, automáticamente el importe de las facturas efectuadas allí se interpretara como facturas rectificativas, tanto en los resúmenes del listado como en el traspaso al modelo 303, por tanto si existe una factura positiva en este contador se acumulara con las bases negativas.
• En los documentos intracomunitarios, tras revisar la dirección fiscal, el listado verifica si el documento tiene la marca de intracomunitario, si se ha quitado esa marca al documento, este aparecerá reflejado como IVA nacional.
• El listado de IVA importación, siempre mostrara el IVA con la fecha deducible que se ha anotado al relacionarlo con la factura del transportista y el correspondiente DUA. (flecha de declaración de IVA).

Listados IVA

Las pantallas en cada uno de los diferentes listados es básicamente igual, con unas pequeñas modificaciones que especificaremos mas abajo.

• Facturas: Filtro inicial para escoger el contador de los documentos de facturas de clientes. Por defecto el programa carga el primer contador en el apartado DESDE y carga la último contador en el apartado HASTA.  Puede utilizar las opciones de contadores.
• Cliente: en el apartado DESDE el cliente inicial y en el apartado HASTA el cliente final.Puede utilizar las opciones de cuentas.
• Número: en DESDE el número de factura inicial, en HASTA el número de factura final.
• Fecha Doc.: DESDE indicar la fecha inicial de la facturas de clientes en HASTA indicar la fecha final de la factura de cliente.

El indicador de orden puede ser ascendente (A) o descendente (D) de los campos fecha de factura o número de factura. Se seleccionara el Orden antes de solicitar el listado en la parte superior derecha de la pantalla.

Antes de realizar la impresión del listado, podemos modificar las opciones de impresión en la pestaña configuración (flecha roja). El listado se creara en el formato o formatos activos (flecha verde) son aquellos que no están en gris y cuando pasamos el ratón por encima aparece la palabra «Activo». Marcaremos por ejemplo si queremos que aparezcan los filtros de selección en el listado (flechas lilas).

AVISOS

Los listados de IVA realizan una comprobación entre los documentos creados y los que se están presentando en el listado del periodo seleccionado,  si hay documentos que no salen en el listado aparecerá una nota INFORMATIVA advirtiendo de ello,  en esta nota informativa se intenta mostrar el motivo por el que no aparecen. Estos tampoco aparecerán en el modelo 303.

El usuario, debe revisar esos documentos y si es necesario realizar las modificaciones oportunas. Puede ser que algún documento no aparezca en el listado y sea correcto que no aparezca.

En ningún momento este listado es un ERROR, es un listado INFORMATIVO.

Aparece la advertencia de los saltos de numeración de los documentos, este salto de numeración puede deberse a diferentes motivos y puede ser que sea correcto (o no), ya que si utilizamos el mismo contador para facturas de direcciones fiscales diferentes, nacionales, internacionales o comunitarias, estos documentos saldrán en listados de IVA separados, pero igualmente te mostrara en la nota informativa que se están produciendo esos saltos.